La Pension de sécurité de la vieillesse est une prestation fédérale que la plupart des retraites canadiens esperent recevoir à partir de soixante-cinq ans comme composante de leur revenu de retraite. Ce que beaucoup ne reflechissent pas soigneusement avant d'approcher la retraite, c'est l'impôt de récupération de la SV, communément appelé la récupération, qui réduit les paiements de la SV pour les retraités dont le revenu net dépasse un seuil défini. La récupération commence lorsque le revenu net dépasse un seuil fixé chaque année, et la prestation est éliminée entièrement à un second seuil plus élevé. Ces deux seuils sont indexés et changent annuellement. Les montants en vigueur pour l'année que vous planifiez sont publiés par l'Agence du revenu du Canada, et ce sont ceux-là qu'il faut utiliser plutôt qu'un chiffre cité sur un site web. Pour les professionnels a revenus élevés et les propriétaires d'entreprise prosperes, le revenu de retraite provenant des FERR, des portefeuilles de placements, du RPC et d'autres sources peut facilement pousser le revenu net dans la zone de récupération, réduisant ou éliminant une prestation qu'ils s'attendaient à recevoir. Il faut être précis sur ce qu'est la SV: elle est financée à même les revenus généraux du gouvernement fédéral et assujettie à un impôt de récupération fondé sur le revenu. Ce n'est pas un régime contributif comme le RPC, et cotiser au RPC ne crée aucun droit à la SV. Le traitement des avances sur police décrit à l'avantage 36 offre un outil possible pour gerer le calcul du revenu net qui détermine si la récupération s'applique.
Pourquoi les Canadiens prosperes perdent une SV qu'ils esperaient recevoir
La récupération de la SV affecte un segment significatif de retraites canadiens, en particulier ceux qui étaient des professionnels a revenus élevés ou des propriétaires d'entreprise prosperes pendant leurs années de travail et qui ont accumulé des économies enregistrées et non enregistrées significatives. Le calendrier de retrait minimum du FERR, qui commence a soixante-douze ans, force des inclusions de revenus qui peuvent être substantiellement plus grandes que ce dont le retraite a réellement besoin pour ses dépenses de subsistance. Un retraité qui préférerait toucher un revenu modeste, mais dont le minimum du FERR le dépasse, n'a pas d'autre choix que de prendre le minimum complet et de l'inclure dans le revenu. Ajoutez le RPC et la SV aux montants qui sont les vôtres, ainsi que tout revenu de portefeuille de placements, et le calcul du revenu net peut s'approcher ou dépasser le seuil de récupération sans aucun choix discrétionnaire du retraité.
Chaque dollar de revenu net dépassant le seuil de récupération élimine quinze cents de prestation SV. Pour un retraité recevant le paiement maximum de la SV, la récupération totale représente la perte de la prestation annuelle entière. Ce paiement maximum est lui-même indexé et rajusté trimestriellement, de sorte que le montant perdu varie d'une année à l'autre. Sur une longue retraite, le montant cumulatif de prestations perdues à la récupération peut être important. Son ampleur dépend des seuils en vigueur chaque année, du revenu effectivement déclaré et de la durée de la situation; aucun total n'est donc donné ici.
L'avantage structurel du flux de revenus supplémentaires hors revenu net
Un retraite qui peut completer ses besoins de revenus par des avances sur police plutôt que par des retraits additionnels du FERR ou des rachats de placements non enregistrés préserve le contrôle sur son calcul de revenu net. Si le minimum du FERR pousse déjà le revenu net pres du seuil de récupération, le choix entre prélever un montant supplémentaire du FERR et prendre une avance sur police du même ordre fait une différence directe sur la SV reçue. Le retrait du FERR ajoute ce montant au revenu net. Lorsque l'opération ne produit aucune inclusion au revenu au sens de l'article 148, l'avance sur police n'ajoute rien au revenu net. Cette condition doit être établie pour l'opération précise plutôt que présumée. La supplement du style de vie est identique. Le résultat fiscal et de prestations ne l'est pas.
La cohérence comme fondement de tout plan de retraite sérieux
Les données sur l'épargne-retraite des Canadiens révèlent systématiquement que le défi principal n'est pas le manque de connaissance sur les véhicules d'épargne disponibles, c'est la cohérence des contributions au fil du temps. Un plan de retraite qui repose sur des contributions régulières maintenues pendant vingt-cinq ou trente ans est intrinsèquement exposé aux risques comportementaux: l'épargne sacrifiée lors des périodes difficiles, les retraits prématurés pour financer des urgences, les changements de stratégie sous l'influence de la volatilité des marchés. L'assurance vie entière avec participation, avec ses primes prédéfinies et son calendrier de croissance contractuellement garanti, s'impose comme l'un des seuls véhicules d'accumulation où la cohérence est en quelque sorte structurellement encouragée par la nature même du produit.
Les seuils de récupération de la SV sont indexes et soumis a des changements legislatifs. Le caractère non-revenu-net des avances sur police dépend du maintien de l'avance dans le coût de base rajusté. Cette stratégie nécessite une coordination de la planification du desinvestissement du FERR, de l'optimisation des prestations gouvernementales et de la gestion de la police CBI par des professionnels qualifies. Contenu éducatif uniquement.
Le livre
Lisez l'argument complet en un seul endroit.
Quatre parties, douze chapitres, cinquante-deux avantages, écrit pour les Canadiens, selon les règles canadiennes, avec les limites énoncées à côté des avantages.
Publication prochaine en français et en anglais · Contenu éducatif seulement · Participations non garanties · Ne convient pas à tout le monde