Le système de capitalisation qui vous survive: ce que signifie construire quelque chose qui continue après votre départ

Les cinquante et un avantages decrits dans cette série sont chacun réel, chacun mesurable et chacun précieux en lui-même. L'accès aux avances sur police sans approbation institutionnelle. La capitalisation non interrompue. La croissance a imposition différée. Les crédits au CDC au décès. L'égalisation successorale. La gestion de la récupération de la SV. Le capital non correle. Et quarante-quatre autres. Chacune de ces dimensions représente un avantage genuine dans un contexte de planification spécifique, a un stade de vie spécifique, pour un objectif financier spécifique. Mais aucun d'eux, individuellement, ne saisit ce dont traite ultimement le concept de la souveraineté financière infinie™ lorsqu'il est mis en oeuvre avec une véritable profondeur et maintenu sur toute la longueur d'une vie financière humaine. Ce dont il traite ultimement, c'est de ceci: la possibilité de construire un système de capital prive si bien concu, si constamment géré et si profondement intégré dans l'ADN financier d'une famille qu'il continue de fonctionner, de s'accumuler et de servir les personnes qui viennent après vous longtemps après que vous n'etes plus la pour le gerer vous-même. C'est le cinquante-deuxieme avantage, et c'est celui qui rend tous les autres dignes d'être poursuivis.

A quoi ressemble un système a la fin d'une vie

Considérez la police qui a été commencee a trente-cinq ans, financée régulièrement pendant quarante ans, utilisée comme système de prêt conventionnel pour des placements commerciaux, des achats d'équipement, des transactions immobilières et des besoins de capital personnel sur quatre décennies de vie active, et gérée avec la discipline de remboursement qui a maintenu la base de capitalisation intacte tout au long. Au moment ou le souscripteur atteint soixante-quinze ans, cette police se capitalise depuis quarante ans. La valeur de rachat reflete quatre décennies de croissance garantie, quatre décennies de dividendes participants et quatre décennies de cycles d'avances au cours desquels le capital est demeuré dans le contrat plutôt que d'en être retiré, et où chaque remboursement a rétabli la capacité d'emprunt utilisée. La capital-décès a cru avec chaque année d'ajouts libérés finances par les dividendes. L'ensemble de la structure, construite a travers des décennies de discipline et guidee par une philosophie coherente de gestion du capital, représente un actif qui est qualitativement différent d'un compte de portefeuille qui s'est accumulé sur la même période par des moyens conventionnels.

Lorsque ce souscripteur décédé, le capital-décès est généralement payable aux bénéficiaires désignés en dehors de la succession, et échappe donc à l'homologation. Il faut être précis sur ce que cela évite et n'évite pas: la disposition réputée au décès vise les autres biens en capital du défunt, et une prestation d'assurance vie ne les en exempte pas. La prestation elle-même n'est pas le bien visé par la disposition réputée. Si la police est détenue par une société, un crédit naît au compte de dividendes en capital, calculé en vertu du paragraphe 89(1) par renvoi au capital-décès et au coût de base rajusté de la police, avec les autres rajustements que cette disposition exige. C'est le montant ainsi crédité qui peut être versé comme dividende en capital, non le patrimoine de la société en général. Et si les souscripteurs ont eu la clairvoyance de commencer des polices sur leurs enfants pendant leurs propres années actives, ces polices sont maintenant matures et prêts a servir de systèmes de prêt conventionnel pour la génération suivante, poursuivant le cycle qui a commencé avec une décision prise des décennies plus tot de construire un système plutôt que simplement d'accumuler un solde.

Pourquoi le système vous survive d'une manière qu'un portefeuille ne peut pas

Un portefeuille de placements transmis a la génération suivante est transmis comme une collection de titres dont la valeur actuelle de marche est entièrement dependante des conditions du marche au moment du transfert. La génération suivante recoit ce que le marche dit que cela vaut en ce moment. C'est ici qu'il faut être exact, car la formulation courante est trompeuse. La police de la personne décédée ne se poursuit pas. Elle prend fin au versement du capital-décès. Il ne reste aucun contrat à hériter, aucune valeur de rachat contre laquelle emprunter, aucune assurance supplémentaire libérée à venir. Ce que reçoit la génération suivante, c'est la prestation, en argent. Ce qui peut se poursuivre est autre chose, et cela doit avoir été organisé du vivant de l'assuré: des contrats distincts sur la vie des enfants, financés pendant les mêmes décennies, qui ont alors leurs propres valeurs accumulées. Une police peut aussi changer de propriétaire du vivant de l'assuré et se poursuivre, précisément parce que l'assuré est vivant. Ni l'un ni l'autre n'est une police qui survit à la personne qu'elle assurait.

C'est ce que Nelson Nash voulait dire quand il decrivait le concept de la souveraineté financière infinie™ comme une philosophie, pas un produit. Le produit, la police d'assurance vie entière avec participation, est le véhicule. La philosophie est que le capital devrait circuler par des droits contractuels que le titulaire détient, que la capacité d'emprunt devrait être reconstituée par un remboursement discipliné plutôt que consommée puis remplacée par une nouvelle demande auprès d'un prêteur externe, que la capitalisation ne devrait jamais être interrompue quand elle peut être préservée, et que les structures financières qu'une personne construit dans sa vie devraient être concues pour lui survivre. Le cinquante-deuxieme avantage, le système de capitalisation qui vous survive, est l'expression la plus complète de cette philosophie. Et le livre souveraineté financière infinie™ Simplifie existe pour donner a chaque lecteur canadien l'éducation honnête, complète et spécifiquement canadienne dont il a besoin pour decider si construire ce système est le bon choix pour sa vie.

La promesse fondatrice: un capital qui travaille entièrement pour vous

Chaque avantage décrit dans cette série de cinquante-deux pages (de l'accès contractuel au capital jusqu'aux avantages stratégiques à long terme) converge vers une même promesse fondatrice: construire un système financier où votre capital travaille entièrement pour vous, sans être tributaire du bon vouloir institutionnel, sans être exposé aux frictions fiscales inutiles, et sans être vulnérable aux cycles de crédit qui restreignent l'accès des autres précisément quand le capital importerait le plus. Cette promesse n'est pas une garantie universelle de succès financier. Elle dépend de la discipline du souscripteur, de la qualité de la conception de la police, de la coordination avec des conseillers professionnels compétents, et de la patience de maintenir la stratégie sur les horizons suffisamment longs pour que ses avantages se matérialisent pleinement. Mais pour les individus qui réunissent ces conditions, la stratégie CBI dans le contexte canadien offre un cadre de constitution de patrimoine dont la cohérence, la robustesse et la polyvalence sont difficiles à égaler par toute autre approche disponible.

Les résultats decrits dans cette page refletent le potentiel d'une stratégie CBI bien conçue et bien gérée sur un horizon de vie entier. Les résultats reels dépendent de la conception de la police, de la discipline de primes, de l'expérience en dividendes, de la gestion des avances et de nombreux facteurs individuels. Les dividendes ne sont pas garantis. Ce contenu est éducatif uniquement et ne constitue pas un conseil financier, d'assurance ou de planification successorale personnalisé. Consultez un conseiller en assurance de personnes autorisé dans votre province, un comptable qualifie et un notaire ou avocat spécialisé en planification successorale avant de mettre en oeuvre toute stratégie financière à long terme. Disponible en francais et en anglais.