L'une des preoccupations que les professionnels independants et les propriétaires d'entreprise soulevent le plus frequemment lorsqu'ils envisagent le concept de la souveraineté financière infinie™ est l'engagement de prime. Une police d'assurance vie entière participante exige des versements de primes reguliers, et la preoccupation est directe : les revenus des entreprises ne sont pas constants. Un dentiste dont la pratique généré deux cent mille dollars une bonne année et cent vingt mille lors d'un conge parental ou d'un retablissement de sante ne peut pas s'engager de maniere confiante a une prime qui n'est durable que les bonnes années. La reponse conventionnelle a cette preoccupation, que le souscripteur devrait concevoir la police avec une prime qu'il peut maintenir dans le pire des cas, est correcte mais incomplete. Elle ne reconnait pas qu'une police concue pour la prime du pire cas renonce a tout l'avantage d'accumulation que la prime du meilleur cas genererait. La reponse plus sophistiquee reconnait que la plupart des polices d'assurance vie entière participante peuvent être structurees avec une approche de prime a deux niveaux qui aborde a la fois la preoccupation de durabilite et l'objectif d'accumulation.
La structure a deux niveaux : prime de base et ajouts facultatifs
La prime de base d'une police d'assurance vie entière participante est le paiement requis contractuellement qui maintient la police en vigueur et preserve toutes ses garanties. Elle est fixee lors de l'emission de la police et doit être versee régulièrement pour eviter que la police ne dechoie dans les premières années ou la valeur de rachat est insuffisante pour la maintenir pendant une période de vacance de prime. La prime de base représente l'engagement minimal durable, concu pour le scenario de flux de tresorerie du pire cas du souscripteur. Lorsque la pratique généré deux cent mille dollars, le souscripteur verse la prime de base plus la contribution maximale d'assurance supplementaire liberee que son flux de tresorerie et le critere de police exoneree permettent. Lorsque la pratique généré cent vingt mille, il ne verse que la prime de base et réduit la contribution d'assurance supplementaire liberee en conséquence. La police de base continue de s'accumuler a son taux contractuel. L'acceleration de l'assurance supplementaire liberee est plus faible lors de l'année difficile, mais la stratégie n'est pas perturbee.
L'option de prime compensee pour les polices matures
Un mécanisme de flexibilité supplementaire disponible dans de nombreuses polices d'assurance vie entière participante est la disposition de prime compensee, parfois appelee arrangement de conge de prime, qui permet de diriger les dividendes vers le paiement de la prime de base plutôt que vers des ajouts d'assurance supplementaire liberee. Lorsqu'une police a accumule une valeur de dividende suffisante, le souscripteur peut être en mesure d'utiliser ces dividendes pour couvrir entièrement la prime de base, suspendant effectivement les versements de primes de sa poche pendant que la police continue de fonctionner. Cette option n'est généralement disponible qu'après que la police a ete en vigueur pendant un nombre suffisant d'années et que l'echelle de dividendes la soutient, et elle est sensible aux changements de l'echelle de dividendes.
L'ajustement dans le temps : comment une stratégie IBC évolue avec la vie
Une stratégie IBC n'est pas statique. Elle évolue avec les étapes de vie du souscripteur, ses objectifs financiers changeants et son contexte familial et professionnel. Les avenants peuvent être ajoutés ou retirés. Les montants de primes peuvent être modifiés dans les limites contractuelles. Les désignations de bénéficiaires peuvent être mises à jour. Les avances sur police peuvent être prises et remboursées selon les cycles d'opportunités et de besoins. Ce dynamisme est une caractéristique, pas une complication. Une police d'assurance vie entière avec participation qui accompagne un souscripteur de ses quarante ans jusqu'à son décès traverse les étapes les plus importantes de sa vie financière — la constitution du patrimoine pendant les années actives, la gestion du patrimoine à la retraite, la transmission du patrimoine au décès — en s'adaptant à chaque étape tout en maintenant ses garanties fondamentales.
La structure dans laquelle cette flexibilité opère — une police d'assurance vie entière avec participation régie par un contrat légalement exécutoire — est ce qui donne à cette flexibilité sa valeur réelle. Il ne s'agit pas d'une flexibilité informelle dépendant de la bonne volonté d'une institution ou des conditions du marché. C'est une flexibilité contractuellement définie, prévisible dans ses paramètres et permanente dans son cadre, ce qui permet au souscripteur de planifier avec précision plutôt qu'à espérer que les conditions favorables persistent.
Les caracteristiques de flexibilité des primes varient selon l'assureur et la conception de la police. Les options de prime compensee dependent de la performance des dividendes et ne sont pas garanties. La reduction des contributions d'assurance supplementaire liberee reduira l'accumulation de la valeur de rachat par rapport aux scenarios de contribution maximale. Consultez un conseiller en sécurité financière licencié. Contenu éducatif uniquement.
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Quatre parties, douze chapitres, cinquante-deux avantages — écrit pour les Canadiens, selon les règles canadiennes, avec les limites énoncées à côté des avantages.
Publication prochaine en français et en anglais · Contenu éducatif seulement · Participations non garanties · Ne convient pas à tout le monde